+7 (499) 110-86-37Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 366Санкт-Петербург и область

Статья 12 173 фз валютном регулировании

Статья 12 173 фз валютном регулировании

Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца. Витрянский, Л. Михеева, Е. Суханов, А. Обзор документа.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Об изменениях в сфере валютного регулирования, вступивших в силу с 1 января 2018 года

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: 173 закона за 2 недели: краткий обзор важных изменений

Купить систему Заказать демоверсию. Счета вклады резидентов в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации. Подготовлена редакция документа с изменениями, не вступившими в силу. Статья Федерального закона от Резиденты, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом от 7 мая года N ФЗ "О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета вклады , хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и или пользоваться иностранными финансовыми инструментами", открывают без ограничений счета вклады в расположенных за пределами территории Российской Федерации банках и иных организациях финансового рынка, в соответствии с личным законом таких организаций имеющих право оказывать услуги, связанные с привлечением от резидентов и размещением денежных средств или иных финансовых активов для хранения, управления, инвестирования и или осуществления иных сделок в интересах резидента либо прямо или косвенно за счет резидента далее - иные организации финансового рынка.

Федеральных законов от За исключением случаев, установленных частью 8 настоящей статьи, резиденты обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии закрытии счетов вкладов и об изменении реквизитов счетов вкладов , указанных в части 1 настоящей статьи, не позднее одного месяца со дня соответственно открытия закрытия или изменения реквизитов таких счетов вкладов в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, по форме , утвержденной федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.

В целях настоящего Федерального закона налоговым органом по месту учета резидента является:. В случае отсутствия у резидента - физического лица места жительства места пребывания , недвижимого имущества на территории Российской Федерации, уведомления об открытии закрытии счетов вкладов и об изменении реквизитов счетов вкладов в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, представляются в налоговый орган , определенный федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.

Формы , форматы и способ представления указанных уведомлений утверждаются федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.

Действовал до 1 января года. Резиденты вправе переводить на свои счета во вклады в иностранной валюте и или в валюте Российской Федерации, открытые в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, денежные средства со своих счетов с вкладов в уполномоченных банках или с других своих счетов с вкладов в иностранной валюте и или в валюте Российской Федерации, открытых в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации.

Абзац действовал до 1 июля года. Переводы юридическими лицами - резидентами средств на свои счета во вклады , открытые в банках за пределами территории Российской Федерации, со своих счетов с вкладов в уполномоченных банках осуществляются при предъявлении уполномоченному банку при первом переводе уведомления налогового органа по месту учета юридического лица - резидента об открытии счета вклада с отметкой о принятии указанного уведомления, за исключением операций, требуемых в соответствии с законодательством иностранного государства и связанных с условиями открытия указанных счетов вкладов.

Абзац действовал до 1 января года. Денежные средства могут быть зачислены на счета во вклады резидентов, открытые в иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, или списаны с таких счетов вкладов в случаях, установленных Центральным банком Российской Федерации.

Наряду со случаями, указанными в части 4 настоящей статьи, на счета во вклады резидентов, открытые в банках за пределами территории Российской Федерации, могут быть зачислены суммы процентов на остаток средств на таких счетах во вкладах , денежные средства в виде минимального взноса, требуемого правилами соответствующего банка при открытии счета вклада , наличные денежные средства, вносимые на счет во вклад , денежные средства, полученные в результате совершения конверсионных операций за счет средств, зачисленных на такие счета во вклады , суммы налогов, которые возвращены компетентными органами государства пребывания резидента, средства, полученные в случаях, установленных пунктом 1 части 6.

Наряду со случаями, указанными в абзаце первом настоящей части, на счета резидентов, открытые в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, могут быть зачислены денежные средства в валюте Российской Федерации по внешнеторговым договорам контрактам , заключенным такими резидентами с нерезидентами, в отношении которых требования, установленные пунктом 1 части 1 статьи 19 настоящего Федерального закона, были отменены.

Наряду со случаями, указанными в абзаце первом настоящей части, на счета физических лиц - резидентов, открытые в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, могут быть зачислены следующие денежные средства, полученные от нерезидентов:.

Абзацы второй - третий утратили силу с 1 января года. ФЗ от Наряду со случаями, указанными в части 5. Юридические лица - резиденты вправе без ограничений осуществлять валютные операции со средствами, зачисленными в соответствии с настоящим Федеральным законом на счета во вклады , открытые в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, за исключением валютных операций между резидентами, за исключением валютных операций, указанных в части 6.

Физические лица - резиденты вправе без ограничений осуществлять валютные операции с использованием средств, зачисленных в соответствии с настоящим Федеральным законом на счета во вклады , открытые в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, за исключением запрещенных валютных операций между резидентами.

Со средствами, указанными в части 6 настоящей статьи, между резидентами без ограничений осуществляются следующие валютные операции:. Резиденты, за исключением физических лиц - резидентов, дипломатических представительств, консульских учреждений Российской Федерации, постоянных представительств Российской Федерации при международных межгосударственных, межправительственных организациях, иных официальных представительств Российской Федерации и представительств федеральных органов исполнительной власти, находящихся за пределами территории Российской Федерации, представляют налоговым органам по месту своего учета либо постановки на учет в качестве крупнейших налогоплательщиков отчеты о движении средств по счетам вкладам в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, с подтверждающими документами в порядке , устанавливаемом Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации.

Физические лица - резиденты, за исключением физических лиц - резидентов, срок пребывания которых за пределами территории Российской Федерации в истекшем календарном году в совокупности составил более дней, и физических лиц - резидентов, указанных в абзаце третьем настоящей части, представляют налоговым органам по месту своего учета отчеты о движении средств по своим счетам вкладам в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в порядке , устанавливаемом Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации.

В случаях, установленных в абзаце третьем настоящей части, пересчет иностранной валюты в валюту Российской Федерации производится по курсу Центрального банка Российской Федерации по состоянию на 31 декабря отчетного года.

Некредитные финансовые организации, осуществляющие виды деятельности, указанные в Федеральном законе от 10 июля года N ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации Банке России ", одновременно с представлением налоговым органам по месту своего учета отчетов о движении средств по счетам вкладам в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, с подтверждающими документами представляют указанные отчеты с подтверждающими документами также Центральному банку Российской Федерации в порядке , устанавливаемом Центральным банком Российской Федерации.

Положения настоящей статьи не распространяются на счета вклады резидентов, открытые в расположенных за пределами территории Российской Федерации филиалах уполномоченных банков. Перечень государств, указанных в частях 5. Открыть полный текст документа. Внутренний валютный рынок Российской Федерации.

О валютном регулировании и валютном контроле. Федеральным законом от 29 июня года N ФЗ Официальный интернет-портал правовой информации www. Федеральным законом от 29 июля года N ФЗ Официальный интернет-портал правовой информации www.

Статья 12 Счета резидентов в банках расположенных за пределами территории Российской Федерации. Резиденты открывают без ограничений счета вклады в иностранной валюте в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития ОЭСР или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег ФАТФ. Резиденты обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии закрытии счетов вкладов и об изменении реквизитов счетов вкладов , указанных в части 1 настоящей статьи, не позднее одного месяца со дня соответственно открытия закрытия или изменения реквизитов таких счетов вкладов в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов. Федерального закона от

Федеральный закон от 27.12.2019 г. № 457-ФЗ

Купить систему Заказать демоверсию. Счета вклады резидентов в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации. Подготовлена редакция документа с изменениями, не вступившими в силу. Статья Федерального закона от Резиденты, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом от 7 мая года N ФЗ "О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета вклады , хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и или пользоваться иностранными финансовыми инструментами", открывают без ограничений счета вклады в расположенных за пределами территории Российской Федерации банках и иных организациях финансового рынка, в соответствии с личным законом таких организаций имеющих право оказывать услуги, связанные с привлечением от резидентов и размещением денежных средств или иных финансовых активов для хранения, управления, инвестирования и или осуществления иных сделок в интересах резидента либо прямо или косвенно за счет резидента далее - иные организации финансового рынка. Федеральных законов от

О валютном регулировании и валютном контроле (с изменениями на 27 декабря 2019 года)

Наряду со случаями, указанными в части 5. Резиденты, за исключением физических лиц - резидентов, дипломатических представительств, консульских учреждений Российской Федерации, постоянных представительств Российской Федерации при международных межгосударственных, межправительственных организациях, иных официальных представительств Российской Федерации и представительств федеральных органов исполнительной власти, находящихся за пределами территории Российской Федерации, представляют налоговым органам по месту своего учета либо постановки на учет в качестве крупнейших налогоплательщиков отчеты о движении средств по счетам вкладам в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, с подтверждающими документами в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации. Физические лица - резиденты, за исключением физических лиц - резидентов, срок пребывания которых за пределами территории Российской Федерации в истекшем календарном году в совокупности составил более дней, и физических лиц - резидентов, указанных в абзаце третьем настоящей части, представляют налоговым органам по месту своего учета отчеты о движении средств по своим счетам вкладам в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации. В случаях, установленных в абзаце третьем настоящей части, пересчет иностранной валюты в валюту Российской Федерации производится по курсу Центрального банка Российской Федерации по состоянию на 31 декабря отчетного года. Перечень государств, указанных в частях 5. Резиденты обязаны обеспечить надлежащее исполнение или прекращение обязательств по внешнеторговым договорам контрактам , которые заключены между резидентами и нерезидентами и на которые распространяются требования настоящего Федерального закона, иных актов органов валютного регулирования и органов валютного контроля, путем получения от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках денежных средств, причитающихся в соответствии с условиями указанных договоров контрактов , или иными способами, разрешенными законодательством Российской Федерации, если в отношении внешнеторговых договоров контрактов , заключенных между такими резидентами и нерезидентами, требования, установленные пунктом 1 части 1 статьи 19 настоящего Федерального закона, были отменены.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: 325-ФЗ НК РФ: продолжаем обзор изменений
Владимир Чикин, партнер практики таможенного права и внешней торговли; Елена Белозерова, руководитель направления внешнеторговая деятельность, таможенное и валютное регулирование, Goltsblat BLP:.

С 1 января года вступил в силу Федеральный закон от Законом N ФЗ, в частности, вводится новая редакция подпункта "а" пункта 6 части 1 статьи 1 Федерального закона от С 1 января года физические лица - резиденты, срок пребывания которых за пределами территории РФ в течение календарного года в совокупности составил более дней, согласно новой редакции части 8 статьи 12 Закона N ФЗ освобождаются от обязанности уведомлять налоговые органы об открытии закрытии, изменении реквизитов зарубежных счетов вкладов , а также от обязанности представлять отчеты о движении средств по зарубежным счетам вкладам далее - отчеты. Кроме того, такая категория физических лиц - резидентов вправе без ограничений осуществлять валютные операции по своим зарубежным счетам вкладам , в том числе между собой. Вместе с тем, установлен порядок представления уведомлений и отчетов физических лиц - резидентов, срок пребывания которых за пределами территории РФ в истекшем календарном году в совокупности составил менее дней и которые ранее не предоставляли уведомления и отчеты. Указанные изменения, согласно части 2 статьи 2 Закона N ФЗ, распространяются, в том числе, на период года. Законом N ФЗ в абзац третий части 4 статьи 12 Закона N ФЗ внесены изменения в части исключения обязанности физических лиц - резидентов при первом переводе средств на свои зарубежные счета во вклады предъявлять уполномоченному банку уведомления налогового органа об открытии счета вклада с отметкой о принятии указанного уведомления.

Законодательная база Российской Федерации

.

.

.

Законом N ФЗ в абзац третий части 4 статьи 12 Закона N ФЗ внесены изменения в части исключения обязанности физических.

.

.

.

.

.

.

Комментарии 1
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. unalpig

    Написал заявление о прекращении деэтяльности,подписали ,ЭСВ все ровно нужно платить,вопрос ,можно как то не платить?

© 2018-2019 yoga360.ru